Содержание:

1. Как составить расчет по форме 6-НДФЛ в 1С: ЗУП

2. Заполнение формы 6-НДФЛ в 1С: Зарплата и управление персоналом

Расчет по форме 6-НДФЛ за первый квартал текущего года подается до 25 апреля, за первое полугодие – до 25 июля. Поскольку он формируется автоматически, его корректное составление требует полного отражения в 1С:

• всех доходов каждого физлица за конкретный налоговый период,
• данных о вычетах, уже полученных работниками (социальных, профессиональных и других), и о тех, на которые они могут претендовать,
• расчетов и учетов налоговых сумм, подлежащих удержанию и исчислению.

Как составить расчет по форме 6-НДФЛ в 1С: ЗУП

В системе 1С: ЗУП расчет составляется на основании отчета 6-НДФЛ. Для его создания необходимо выполнить следующие действия:

1. Открыть раздел «Отчетность, справки»,

2. Зайти в подраздел «1С-Отчетность»,

1С-Отчетность

3. Нажать на кнопку «Создать» в папке «Отчетность по физлицам» и указать вид отчета – «6-НДФЛ (с 2021 года)»,

Создать

4. В появившуюся форму внести название компании и нужный период.

6-НДФЛ (с 2021 года)

5. Кликнуть на «Создать».

При наличии у организации территориально обособленных подразделений, не состоящих на отдельном балансе, нужно заполнить расчет на каждое из них. Предоставляется расчет в налоговый орган по месту непосредственного расположения каждого подразделения. 

Галка у строки «Создать для нескольких налоговых органов» позволит осуществить расчет по всем регистрациям в ФНС.

Создавать для нескольких налоговых органов

Затем потребуется перейти по гиперссылке «Налоговые органы» и выделить те, где компания и ее звенья состоят на учете и куда будет направлена отчетность – расчет по форме 6-НДФЛ при этом создастся и заполнится по отмеченным ведомствам. Важно затем открыть и перепроверить корректность внесенных данных для всех расчетов.

Заполнение формы 6-НДФЛ в 1С: Зарплата и управление персоналом

Декларация формы 6-НДФЛ в 1С– это документ, состоящий из титульного листа и двух разделов. При формировании расчета за один год добавится также лист «Приложение 1», содержащий записи по работникам компании.

Приложение 1

• Титульный лист

Нажатием на кнопку «Заполнить» отобразится:

название компании (поле «Налоговый агент»), КПП и ИНН,

номер корректировки. При первой сдаче отчета значение будет «0», при последующих – «1», «2» и так далее.

Строки «Календарный год» и «Отчетный период (код)» заполнятся автоматически. Коды означают периоды подачи документа: 34 – за год, 21 – за первый квартал.

В строку «Предоставляется в налоговый орган (код)» заносится код налоговой службы для направления отчета, а в поле «По месту нахождения (учета) (код)» – код предоставления отчета компанией.

Предоставляется в налоговый орган (код)

Также важно добавить код по ОКТМО, ФИО подписанта, телефон для связи с ним и статус – налоговый агент/его представитель.

• Раздел №1

Здесь отображается информация об обязательствах налогового агента.

Информация об обязательствах налогового агента

• Раздел № 2

Во втором разделе содержатся сведения о расчете сумм налога на доходы физических лиц, которые были исчислены, удержаны и перечислены.

Сведения о расчете сумм налога на доходы физических лиц

• Приложение 1

Оно включает четыре раздела с информацией о физлицах, общей суммой дохода и налога по итогам выбранного периода и прочей информацией.

Разделы с информацией о физлицах, общей суммой дохода и налога по итогам выбранного периода

Проверить отчет на наличие потенциальных ошибок и неточностей можно в разделе «Налоги и взносы» – подразделе «Отчеты по налогам и взносам».

Расчет не формируется автоматически:

Когда компания не применяет автоматическое создание расчета, потребуется сделать для всех структур – основного предприятия и его самостоятельных подразделений – индивидуальные экземпляры расчетов по форме 6-НДФЛ.

Заполнение их происходит путем выбора в поле «Предоставляется налоговый орган (код)» регистрации в налоговом ведомстве и с последующим нажатием на кнопку «Заполнить» для непосредственного формирования документа.

Специалист компании ООО “Кодерлайн”,

Анапольская Марина