Содержание:

1. Как создать электронный акт сверки взаимных расчетов

2. Выставление ЭАВР при наличии разногласий в “1С: Бухгалтерии 8”

3. Получение ЭАВР при наличии разногласий в “1С: Бухгалтерии 8”

Эл. акт сверки взаимных расчетов (Далее – ЭАСВР) в 1С: БП 8 всё более становится актуальным ввиду перехода на ЭДО между заказчиками и исполнителями, поставщиками и покупателями.

Для отправки ЭАСВР предварительно в 1С: БП 8 необходимо выполнить следующие действия:

– подключить функцию «Обмен ЭДО с КА»,

– должны быть установлены необходимые компоненты на компьютер пользователя, такие как программа криптопровайдера, например, КриптоПро CSP 5.0, КриптоПро ЭЦП Browser plug-in,

– проведены подготовительные работы по установке Сертификата подписи подписанта, МЧД, если право подписи сотруднику или иному лицу выдано по доверенности руководителя, сертификаты Головного удостоверяющего Центра, сертификаты Промежуточных центров сертификации и иные компоненты, если это потребуется,

– в базе настроить ЭЦП и УЗ,

– КА, с которым планируется обмениваться ЭАСВР посредством технологии ЭДО, должен быть подключен к ЭДО средствами своего оператора ЭДО,

– отправить приглашение к электронному взаимодействию и принять положительное решение со стороны КА.

В 1С Бухгалтерии 8 реализованы следующие действия с ЭАСВР:

– отправка ЭАСВР при отсутствии разногласий между КА,

– получение ЭАСВР при отсутствии разногласий,

– отправка ЭАСВР при наличии разногласий,

– получение ЭАСВР при наличии разногласий.

Как создать электронный акт сверки взаимных расчетов

В разделе “Продажи” или “Покупки”:

В зависимости от того, с кем вы хотите провести сверку (с покупателем или поставщиком), выберите соответствующий раздел.

Создаём новый документ “Акт сверки”:

• В разделе “Продажи” или “Покупки” найдите пункт “Акты сверки” и создайте новый документ

Заполните реквизиты:

• Укажите контрагента, с которым проводится сверка
• Выберите период, за который нужно провести сверку (например, месяц, квартал или год)

Убедитесь, что все данные заполнены корректно.

Акт сверки расчетов с контрагентом

Сформируйте акт сверки:

• Нажмите кнопку “Заполнить” или “Рассчитать”, чтобы программа автоматически сформировала данные по взаиморасчетам
• Проверьте сформированные данные на соответствие

Экспорт в электронный формат:

• Сформированный акт сверки вы можете экспортировать его в электронный формат (например, PDF или Excel). Для этого нажмите кнопку “Печать” и выберите нужный формат

Также можно отправить ЭАСВР контрагенту напрямую через электронную почту или систему электронного документооборота (СЭД), если такая возможность настроена в вашей 1С.

Обмен с контрагентом:

• Если контрагент также использует 1С, вы можете обменяться актами сверки в электронном виде через механизмы интеграции (например, через сервис “1С-ЭДО” или другие системы обмена)

Особенности ЭАСВР:

• Автоматическое формирование: 1С автоматически подтягивает данные по взаиморасчетам из учетной системы
• Юридическая значимость: ЭАСВР может быть подписан электронной подписью (ЭП), что придает ему юридическую силу
• Удобство обмена: Электронный формат упрощает процесс согласования и подписания документа

Если контрагент не использует 1С.

Если ваш контрагент не использует 1С, вы можете отправить ему акт сверки в формате PDF или Excel. Контрагент может проверить данные в своей системе и вернуть подписанный акт сверки.

Для формирования ЭАСВР необходимо:

• Перейти в форму “Настройки ЭДО”
• Перейдите в раздел Администрирование → Обмен электронными документами → Настройки ЭДО → Настройки отправки, дважды кликнуть по строке, соответствующей обмену с конкретным контрагентом
• В открывшейся форме “Настройки отправки документов” убедиться, что установлен флажок в строке “Акт сверки взаиморасчетов”

Получение и отражение в учете входящего Акта сверки.

Получение ЭАВР от контрагента происходит по команде Отправить и получить из формы списка документов “Текущие дела ЭДО”, открываемого по гиперссылке панели команд Текущие дела ЭДО (раздел Администрирование – подраздел Сервис или раздел Руководителю – подраздел Сервис, или раздел Продажи – подраздел Сервис).

Полученный ЭАВР (информация отправителя) автоматически помещается в папку входящих документов “Отразить в учете” формы списка документов “Текущие дела ЭДО”.

После получения ЭАВР от контрагента необходимо выполнить следующие действия для его обработки и отражения в учете:

1. Получение акта сверки:

Акт сверки может быть получен через систему электронного документооборота (ЭДО), например, через сервис 1С-ЭДО или другие интегрированные системы.

Если акт сверки отправлен в формате, утвержденном ФНС (согласно Приказу No 405), он автоматически появится в списке входящих документов в разделе “Электронный документооборот”.

2. Проверка акта сверки:

Откройте полученный Акт сверки в программе 1С.

Проверьте данные, указанные в акте:

Период сверки.

Акт сверки расчетов с контрагентом

Суммы переплаты или задолженности.

Соответствие данных вашим учетным записям.

Если разногласий нет, можно переходить к подписанию акта.

3. Подписание ЭАВР

Если документ соответствует данным вашего учета, подпишите его с использованием электронной подписи (ЭП).

Для этого нажмите кнопку “Подписать” и выберите сертификат электронной подписи.

После подписания ЭАВР будет считаться согласованным.

4. Отражение в учете

Входящий ЭАВР не формирует проводок в бухгалтерском учете, так как он служит только для подтверждения состояния расчетов с контрагентом.

Однако на основании ЭАВР можно:

Скорректировать данные в учете, если выявлены расхождения (например, внести исправления в документы или провести дополнительные операции).

Сформировать уточняющие документы, такие как корректировочные счета-фактуры или акты, если это необходимо.

5. Хранение ЭАВР

Подписанный ЭАВР сохраняется в программе и может быть найден в разделе “Электронный документооборот” или в журнале документов.

Для удобства акт можно выгрузить в формате PDF или Excel и сохранить в архиве.

6. Уведомление контрагента

После подписания ЭАВР отправьте контрагенту уведомление о согласовании. Это можно сделать через ту же систему ЭДО, через которую был получен акт.

Выставление ЭАВР при наличии разногласий в “1С: Бухгалтерии 8”

Если в процессе сверки расчетов с контрагентом выявлены разногласия, необходимо оформить акт сверки с учетом этих расхождений. В “1С: Бухгалтерии 8” это можно сделать следующим образом:

1. Формирование акта сверки

Перейдите в раздел “Продажи” или “Покупки” (в зависимости от того, с кем проводится сверка — с покупателем или поставщиком).

Выберите пункт “Акты сверки” и создайте новый документ.

Заполните реквизиты:

• Укажите контрагента
• Выберите период, за который проводится сверка
• Нажмите кнопку “Заполнить”, чтобы программа автоматически подтянула данные по взаиморасчетам

2. Выявление разногласий

После формирования акта сверки проверьте данные.

Если обнаружены расхождения (например, несоответствие сумм задолженности или отсутствие некоторых операций), укажите их в акте.

В разделе “Разногласия” или в комментариях к акту сверки опишите выявленные расхождения.

3. Документирование разногласий

Если разногласия подтверждены, можно приложить к акту сверки дополнительные документы, например:

• Копии платежных поручений
• Исправленные счета-фактуры
• Акт о выявленных расхождениях (если такой документ предусмотрен договором)

4. Подписание и отправка акта сверки

Подпишите ЭАВР с использованием электронной подписи (ЭП).

Отправьте ЭАВР контрагенту через систему электронного документооборота (ЭДО), например, через 1С-ЭДО.

Если контрагент не использует ЭДО, отправьте акт сверки в формате PDF или Excel по электронной почте.

5. Дальнейшие действия

После отправки акта сверки с разногласиями:

• Дождитесь ответа от контрагента
• Если контрагент согласен с расхождениями, он подпишет акт сверки
• Если контрагент не согласен, потребуется дополнительная проверка документов и уточнение данных
• В случае подтверждения ошибок в учете внесите исправления в соответствующие документы (например, в счета-фактуры, накладные или платежные поручения)

6. Отражение в учете

ЭАВР с разногласиями не формирует проводок в бухгалтерском учете, но служит основанием для уточнения данных.

На основании акта сверки можно:

• Скорректировать задолженность
• Провести дополнительные документы (например, сторнировочные записи или корректировочные счета-фактуры)

7. Хранение документа

Сохраните подписанный ЭАВР с разногласиями в программе.

Для удобства выгрузите его в формате PDF или Excel и сохраните в архиве.

Получение ЭАВР при наличии разногласий в “1С: Бухгалтерии 8”

Если вы получили от контрагента ЭАВР, в котором указаны разногласия, необходимо выполнить следующие действия для его обработки и урегулирования:

1. Получение акта сверки

ЭАВР может быть получен через систему электронного документооборота (ЭДО), например, через 1С-ЭДО или другие интегрированные системы.

Если ЭАВР отправлен в формате, утвержденном ФНС (согласно Приказу № 405), он автоматически появится в списке входящих документов в разделе “Электронный документооборот”.

2. Проверка акта сверки

Откройте полученный ЭАВР в программе.

Внимательно проверьте данные, указанные в акте:

Акт сверки расчетов с контрагентом

• Период сверки
• Суммы переплаты или задолженности
• Указанные контрагентом разногласия
• Сравните данные ЭАВР с вашими учетными записями

Акт сверки с контрагентом (полученный)

3. Анализ разногласий

Если вы согласны с указанными разногласиями:

• Подпишите ЭАВР с использованием электронной подписи (ЭП)
• Внесите необходимые исправления в учетные данные (например, скорректируйте задолженность или проведите дополнительные документы)

Если вы не согласны с разногласиями:

• Подготовьте обоснование своей позиции
• Приложите подтверждающие документы (например, копии платежных поручений, накладных, счетов-фактур)

4. Формирование ответа контрагенту

Создайте новый акт сверки в “1С: Бухгалтерии 8” с учетом ваших данных.

В разделе “Разногласия” или в комментариях укажите:

• С чем вы не согласны
• Какие данные, по вашему мнению, являются верными
• Приложите подтверждающие документы (если необходимо)

5. Подписание и отправка акта сверки

Подпишите ЭАВР с использованием электронной подписи (ЭП).

Отправьте ЭАВР контрагенту через систему электронного документооборота (ЭДО), например, через 1С-ЭДО.

Если контрагент не использует ЭДО, отправьте акт сверки в формате PDF или Excel по электронной почте.

6. Дальнейшие действия

После отправки ЭАВР с вашими замечаниями:

• Дождитесь ответа от контрагента
• Если контрагент согласен с вашими данными, он подпишет акт сверки
• Если контрагент не согласен, потребуется дополнительная проверка документов и уточнение данных
• В случае подтверждения ошибок в учете внесите исправления в соответствующие документы (например, в счета-фактуры, накладные или платежные поручения).

7. Отражение в учете

Акт сверки с разногласиями не формирует проводок в бухгалтерском учете, но служит основанием для уточнения данных.

На основании ЭАВР можно:

• Скорректировать задолженность
• Провести дополнительные документы (например, сторнировочные записи или корректировочные счета-фактуры)

Акт сверки расчетов с контрагентом (полученный)

8. Хранение документа

Сохраните подписанный ЭАВР с разногласиями в программе.

Для удобства выгрузите его в формате PDF или Excel и сохраните в архиве.

По завершении процесса получения/отправки оператор ЭДО предоставит файл ЭАВР (информация для отправителя) и подтвердит дату отправки файла ЭАВР ему оператором ЭДО (в соответствии с п. 9 Пoрядка обмена, утв. Приказом ФНС России, приказoм Минфина России от 05.02.2021 № 14н).

Специалист компании ООО “Кодерлайн”,

Дунаева Анна