Содержание:

1. Активация учета НДС в 1С: УНФ

2. Настройка параметров организации в системе 1С: УНФ

3. Настройка номенклатуры и работа с документами в 1С: УНФ

4. Работа с документами в программе 1С: Управление нашей фирмой

5. Проверка и отчетность по НДС в 1С

Учет налога на добавленную стоимость (НДС) в программе 1С: Управление нашей фирмой (УНФ) — важный процесс для обеспечения соответствия налоговому законодательству. НДС представляет собой косвенный налог, который включается в стоимость товаров, услуг или имущественных прав при их реализации. Продавец начисляет налог и перечисляет его в бюджет, фактически выступая посредником между покупателем и государством. Правильная настройка учета НДС в системе 1С: УНФ позволяет автоматизировать расчеты, упростить подготовку отчетности и минимизировать ошибки. В этой статье мы разберем, как настроить учет НДС в системе 1С: УНФ для организаций на разных системах налогообложения, включая общую систему (ОСНО) и упрощенную (УСН) с различными уровнями доходов.

Активация учета НДС в 1С: УНФ

Для начала необходимо включить функционал учета НДС в системе. В главном меню системы 1С: УНФ перейдите в раздел “Настройки” → “Еще больше возможностей” → “Компания”. На вкладке активируйте опцию “Себестоимость без НДС”. Это действие включит возможность расчета налога в документах и отчетах.

Если ваша организация работает на ОСНО, этот шаг обязателен, так как НДС применяется ко всем операциям. Для УСН с доходом до 60 млн рублей активация может не потребоваться, так как налог не начисляется.

1С: УНФ

1С: УНФ

Настройка параметров организации в системе 1С: УНФ

Следующий этап — настройка карточки организации:

• В разделе “Компания” → “Организации” выберите вашу компанию, дважды щелкнув по её названию.

Организации

• Перейдите во вкладку “Налогооблажение” или аналогичный раздел.
• Укажите систему налогообложения:
  • Для ОСНО выберите “Общая”. Это автоматически активирует учет НДС (входящего и исходящего) с возможностью вычета.
  • Для УСН с доходом до 60 млн рублей выберите “УСН”. В этом случае система установит ставку “Без НДС”, и колонка НДС не будет отображаться в документах, таких как расходные накладные.
  • Для УСН с доходом свыше 60 млн рублей (например, до 250 млн — 5% без вычета, до 450 млн — 7% без вычета, или 20% с вычетом) включите опцию “Применяется с НДС” и выберите соответствующую ставку в зависимости от дохода. Убедитесь, что флажок “НДС включать в стоимость” снят, чтобы налог отображался отдельной строкой.

После внесения изменений нажмите “Записать и закрыть”, чтобы сохранить настройки.

Настройка номенклатуры и работа с документами в 1С: УНФ

Установка НДС для номенклатуры

Чтобы НДС автоматически применялся в документах, настройте справочник номенклатуры в 1С: УНФ:

• В разделе “Склад” → “Номенклатура” выберите товар или услугу.

Номенклатура в 1С: УНФ

• В карточке номенклатуры в 1С перейдите во вкладку “Учетная информация” и укажите ставку НДС (например, 20% для стандартных операций или 0% для необлагаемых).

Учетная информация

• Если организация на УСН с доходом до 60 млн рублей, ставка “Без НДС” будет применяться независимо от указанной в номенклатуре, так как система налогообложения имеет приоритет.
• Для организаций на УСН с доходом свыше 60 млн рублей настройте счета учета:
  • Перейдите во вкладку “Еще” → “Счета учета” в карточке номенклатуры.
  • Укажите “Счет учета НДС по приобретению” (для входящего НДС) и “Счет учета НДС по реализации” (для исходящего НДС).

Счета учета

“Счет учета НДС по приобретению” и “Счет учета НДС по реализации”

Сохраните изменения, чтобы ставки применялись автоматически при создании документов в 1С.

Работа с документами в программе 1С: Управление нашей фирмой

Для учета НДС в операциях используйте документы в разделах “Продажи” и “Закупки”:

• Расходные накладные в 1С (раздел “Продажи”):

Расходные накладные

• Создайте документ, выбрав организацию и номенклатуру.
• Если организация на ОСНО или УСН с доходом свыше 60 млн рублей, колонка НДС появится автоматически с расчетом суммы налога на основе ставки номенклатуры.
• Для УСН до 60 млн рублей колонка НДС будет отсутствовать.
• Приходные накладные в 1С (раздел “Закупки”):

Приходные накладные

• При создании документа проверьте форму “Цены и валюты”. Для приходных накладных снимите флажок “НДС включен в стоимость”, чтобы входящий налог отображался отдельно (особенно для ОСНО или УСН с вычетом).

Цены и валюты

• Для расходных накладных флажок должен быть отключен, если используется специальная ставка НДС (например, 5% или 7%).

После создания документа проверьте, правильно ли рассчитан НДС. Если требуется счет-фактура, создайте её через “Создать на основании” или активируйте соответствующую опцию в документе.

Проверка и отчетность по НДС в 1С

Для контроля НДС используйте встроенные отчеты:

• Перейдите в “Отчеты” → “Продажи” или “Запасы”.
• Укажите период и организацию, чтобы увидеть все операции с НДС. Это поможет проверить суммы налога и выявить возможные ошибки.

Если НДС не отображается в документах или отчетах, проверьте:

• Правильно ли выбрана система налогообложения в карточке организации.
• Заданы ли ставки НДС в справочнике номенклатуры.

Заключение:

Настройка учета НДС в системе 1С: УНФ требует внимания к параметрам организации, номенклатуры и документов. Активировав модуль НДС, выбрав правильную систему налогообложения и настроив ставки, вы обеспечите автоматический расчет налога в операциях. Для организаций на УСН с доходом свыше 60 млн рублей важно дополнительно настроить счета учета и контролировать применение специальных ставок. Регулярное использование отчетов и обновление системы помогут избежать ошибок и упростят взаимодействие с налоговыми органами. Если у вас специфические операции (например, экспорт или агентские договоры), обратитесь к документации 1С или специалисту для дополнительной настройки.

Специалист компании ООО “Кодерлайн”,

Степанов Даниил